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Direktversicherung
Betriebliche Altersversorgung (BAV)
Die Direktversicherung ist eine staatlich geförderte Rentenversicherung, die der Arbeitgeber für den Arbeitnehmer abschließt. Sie ist die bekannteste Form der betrieblichen Altersversorgung. Weitere Durchführungswege der BAV sind
- Direktzusage
- Unterstützungskasse
- Persionskasse
- Pensionsfonds
Den Beitrag für die Direktversicherung zahlt der Arbeitgeber, entweder als direkt durch ihn zugesagte Leistung (Arbeitgeberfinanzierung) oder der Arbeitnehmer vereinbart mit dem Arbeitgeber, dass ein Teil des Bruttogehaltes in Beiträge zur Direktversicherung umgewandelt wird (Entgeltumwandlung).
Bei Ablauf der Versicherung, frühestens mit Erreichen des 60. Lebensjahres, erhält die versicherte Person eine Altersrente oder Kapitalauszahlung.
Vorteile einer Direktversicherung
- Da die Beiträge bei der Entgeltumwandlung aus unversteuertem und beitragsfreiem Einkommen bezahlt werden, finanziert sich ein Großteil der Altersversorgung aus eingesparten Steuern und Sozialabgaben.
- Die steuerliche Begünstigung einer Direktversicherung ermöglicht Ihnen auch, eine steuerbegünstigte Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BUZ) in die Direktversicherung einzubeziehen, was Ihren finanziellen Aufwand erheblich reduziert.
Worauf sollten Sie achten?
Auch bei Direktversicherungen wird der Vorteil der steuerlichen Förderung einerseits durch hohe Kosten und andererseits durch eine geringe Rendite bei vielen Anlageprodukten in Frage gestellt. Vergleichen Sie deshalb auch hier die Kosten der zur Auswahl stehenden Produkte und bewerten Sie die Risiken und Renditechancen.
Als Arbeitnehmer haben Sie zwar einen gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung, doch Ihr Arbeitgeber entscheidet letztendlich über den Durchführungsweg und den Anbieter. Sie können also nur sein Angebot annehmen oder auf eine Gehaltsumwandlung verzichten.
Wenn Ihr Arbeitgeber Entgegenkommen zeigt, und Sie selbst einen Anbieter wählen können, dann nutzen Sie die Vorzüge britischer Policen, die auch als Direktversicherungen in Deutschland angeboten werden.
Außerdem ist die Kölner Pensionskasse für eine Entgeltumwandlung sehr empfehlenswert. Das Anlagerisiko ist relativ gering, die Kosten sind moderat (keine Abschlussprovision) und die Versicherungsbedingungen sind sehr gut.
Fazit:
Eine Gehaltsumwandlung senkt den Aufwand für Ihre Altersvorsorge. Ihr Vorsorgeziel - eine ausreichende Altersrente - wird somit erschwinglicher.
